La Pension de la Sécurité de la vieillesse (PSV) est une prestation fédérale versée à tous les Canadiens de 65 ans et plus. Mais si vos revenus dépassent un certain seuil, le gouvernement récupère une partie — voire la totalité — de votre PSV. Et quand vous combinez RREGOP + RRQ + REER, ce seuil est facile à dépasser.
Qu'est-ce que le clawback de la PSV?
La récupération fiscale (ou « clawback ») est un impôt spécial de 15% sur chaque dollar de revenu au-dessus du seuil de récupération. Pour 2026, le seuil est d'environ 90 000$ de revenu net. Si votre revenu dépasse ce seuil, vous devez rembourser 15 cents par dollar de PSV reçue, jusqu'à perdre la totalité de votre PSV.
Nos services pour votre retraite
⚠️ Les retraités RREGOP sont particulièrement à risque
Avec une bonne rente RREGOP (35 000-45 000$) + RRQ (10 000-15 000$) + retraits REER obligatoires après 72 ans, votre revenu total peut facilement dépasser 90 000$. Résultat : vous perdez une partie de votre PSV (environ 8 500$/an).
Exemple concret
Robert, retraité RREGOP, 72 ans
Rente RREGOP : 42 000$/an
RRQ : 14 000$/an
PSV : 8 500$/an
Retrait FERR obligatoire : 28 000$/an
Revenu total : 92 500$
Dépassement : 2 500$ au-dessus du seuil
Récupération PSV : 2 500$ × 15% = 375$ de PSV perdue
Ça semble peu, mais si Robert avait mieux planifié ses retraits REER avant 72 ans, il aurait pu éviter complètement cette perte.
Stratégies pour minimiser le clawback
1. Décaisser les REER entre 60 et 72 ans
Plutôt que d'attendre la conversion obligatoire en FERR à 72 ans, retirez vos REER graduellement dès la retraite. Vos revenus sont souvent plus bas entre 60 et 65 ans (avant la RRQ et PSV), ce qui signifie un taux d'imposition plus favorable sur ces retraits.
2. Maximiser le CELI
Les retraits du CELI ne comptent pas comme revenu imposable et n'affectent pas le calcul de la PSV. Si vous avez le choix entre REER et CELI, le CELI est souvent préférable pour les participants au RREGOP qui auront déjà des revenus élevés à la retraite.
3. Fractionnement de revenus de pension
À 65 ans, vous pouvez fractionner jusqu'à 50% de vos revenus de pension admissibles avec votre conjoint(e). Si votre conjoint(e) a des revenus plus faibles, cela peut réduire votre revenu net sous le seuil de récupération de la PSV.
💡 Planifier tôt fait toute la différence
Les meilleures stratégies anti-clawback se mettent en place 5-10 ans avant 65 ans. Plus vous commencez tôt à décaisser stratégiquement vos REER, plus l'impact est significatif.
Obtenez votre analyse gratuite
Un conseiller analyse votre situation en 30 minutes. Gratuit, confidentiel, sans engagement.